Er Kapitalpension død ?

Kapitalpensionen aflives ikke af skattereformen. Skatteværdien af fradraget for indbetalinger falder fra 45 procent til ca. 37,5 procent til næste år, samtidig med at afgiften ved udbetalingen bliver på 40 procent. Den lave PAL-skat på 15 procent betyder, at kapitalpensionen fortsat kan betale sig, hvis der er lang tid til, du skal bruge pengene.

Ingen tvivl om at den seneste omlægning af fradragsretten på indbetalingerne på kapitalpensionen, har ændret fundamentalt ved fordelen af denne opsparingsform.

"Nu skal pension ikke være fradrags drevet, men et spørgsmål om behov og hvilke form for udbetaling man skal bruge ved pensionering. Har man allerede en kapitalpension, kan man sammen med en rådgiver vurderer om man skal fortsætte med den, eller omlægge den til en rate- eller livrentepension. Tidligere års skattefordel er jo ikke gået tabt", siger Kenneth Bach-Nielsen, direktør i euroinvestorpension.dk

Du kan vente fem år længere med at få kapitalpensionen udbetalt

Fremover kan du vente, til du bliver 75 år med at få udbetalt din kapitalpension – i stedet for tidligere 70 år. Det er især en fordel, hvis du synes, din kapitalpension er for lille i dag. Med den nye regel kan du lade opsparingen trække renter i fem ekstra år.

"Kapitalpensionen var i mange år de langt mest fortrukne pensionordninger end de nu mest benyttede alternativer, rate- og livrentepension. Det vart det oplagte valg af pensionsopsparing. Det var simpelt. Man indbetalte med en skattefordel og fik en sum til udbetaling ved pensionering", siger Kenneth Bach-Nielsen.

1. Hvad er en kapitalpension?

En kapitalpension er en skattebegunstiget opsparingsform, hvor man kan får en engangssum til udbetaling ved udløb.

Pengene udbetales af den pensionskasse eller det forsikringsselskab, hvorigennem man har foretaget sin opsparing.

Den sum man får er beregnet af forsikringsselskabet eller pensionskassen, på baggrund af hvor mange penge man har indbetalt på pensionen, og hvor lang tid forsikringsselskabet eller pensionskassen regner med, at have dem indtil man går på pension.

2. Får ægtefællen pensionsopsparingen, hvis man dør?

En kapitalpension er designet sådan, at ægtefællen overtager udbetalingen, hvis man dør før inden udbetalingstidspunktet. Dette "kobles" næsten altid sammen med kapitalpensionen for at sikre den opsparede værdi.

3. Hvem kan oprette en kapitalpension?

Der er ingen begrænsninger for, hvem der kan oprette en kapitalpension. Der er dog en aldersmæssig begrænsning på 60 år for etablering. (ved livrente er der ingen begrænsninger- og ratepensioner er aldersgrænsen for oprettelse 60 år).

4. Hvad er kapitalpensionens fordele?
En kapitalpension er en skattebegunstiget opsparingsform, hvor man kan får en engangssum til udbetaling ved udløb.

5. Kan andre pensionsordninger konverteres til en kapitalpension

Kapitalpensioner kan konverteres til rate- eller livrentepension. Pensionerne kan ikke konverteres tilbage.

6. Hvor meget må der indbetales?

Der er en beløbsmæssig grænse for, hvor meget der må indbetales på en ratepension – se satserne her.

7. Kan man trække pensionsindbetalingerne fra i skat?

Indbetalinger på en ratepension kan trækkes fra i mellemskatten og i bundskatten fra 2010

8. Hvad med selvstændige?

For selvstændige, der ikke har mulighed for at indbetale via arbejdsgiveren. Eneste begrænsning er, at der maks. må indbetales et beløb svarende til 30% af virksomhedens overskud frem til 2015.

9. Hvordan beskattes udbetalingen?

Udbetalingerne fra en kapitalpension beskattes med 40% ved udbetaling og 25% hvis den er tegnet før 1983.

10. Hvad hvis man flytter til udlandet?

Kapitalpensionen kan udbetales til danskere, der bosætter sig i udlandet i udbetalingsåret.

11. Hvad med modregning i eventuelle sociale ydelser?

Udbetalte kapitalpensionsudbetalinger modregnes i beregningsgrundlaget for efterløn hvis den udbetales fra 60 år eller fra 62 år hvis den har været oprettet som led i et ansættesesforhold – firmapension, og i beregningsgrundlaget for udbetaling af folkepensionens pensionstillæg på lige fod med andre løbende pensionsudbetalinger.

12. Hvem skal vælge en kapitalpension?

Alle, der har ønsker en sumudbetaling, bør som udgangspunkt vælge en kapitalpension. Forsikringsselskaberne tager som regel udgangspunkt i de officielle levetidstabeller, når de udregner størrelsen på kapitalpensionsudbetalingerne, uden at spørge til livsstil og levevaner.

Kilde: euroinvestorpension.dk

Få lavet et uvildigt pensionstjek her