Af Lærke Fleckenstein, kavaleriet.dk

Med loft på 100.000 kr. for indbetaling på ratepension og ophørende livrenter fra og med i år, er det klogt at se på konsekvenserne for økonomien på sigt. Med et overblik over udbetalinger fra pensionsordninger længe før pensionsalderen, er der mulighed for at handle og få det mest optimale ud af privatøkonomien nu – og på sigt!

Er du 45 år og havde planlagt at indbetale 150.000 kr. på ratepension til du fylder 67 år for at opretholde den levestandard, du har I dag, når du stopper med at arbejde, havde du forventet at få 228.000 kr. om året i nutidskroner før skat i 20 år. Da du nu må indbetale 100.000 kr. i stedet, vil din årlige udbetaling falde til 152.000 kr. før skat i 20 år. Det betyder, at du har 47.500 kr. mindre udbetalt efter skat I 20 ÅR!

Trods ny skattereform, skal der fortsat spares op for at nå dit mål. Men hvordan gør du det mest optimalt?

Skal du spare op i frie midler, kan du enten have midlerne stående på en konto eller investere i aktier og obligationer; skal du nedbringe gæld, kan du startede med den dyreste gæld; skal du spare op på en anden pensionsordning end ratepension, kan det være en kapitalpension eller livrente, der kommer til udbetaling så længe, du lever eller skal du investerer i fast ejendom måske?

Det vigtigste, når du overvejer investeringsmuligheder er tidshorisonten og hvor store udsving, du har lyst til at opleve af din investering. Er der over 10 år til du går på pension, får du mere ud af at spare op på en kapitalpension end i frie midler. Indbetaling på en kapitalpension giver godt nok kun fradrag i bundskat nu og her og udbetaling beskattes med en afgift på 40 %. Men med en lempeligere beskatning af afkast på pensioner i forhold til frie midler, er der stadig en fordel ved opsparing i kapitalpension - når der vel og mærke er mere end 10 år til du skal bruge pengene.

Kapitalpension har som ratepension en begrænsning for hvor meget, der kan indbetales. Det er 46.000 kr. om året. Til gengæld er den meget fleksibel ved udbetaling, idet hele eller dele af kapitalpensionen kan udbetales som en sum eller den kan udbetales som månedlige udbetalinger.

Indbetaling til en livsvarig livrente er der intet loft på. Og der er fradrag i topskat. Livsvarig livrente har den fordel, at der sikres en udbetaling så længe man lever. Uanset hvor længe man lever. Til gengæld skal der betales for at sikre, at en del af pengene udbetales, hvis man dør.

Med den nye skattereform er opsparing i frie midler blevet mere attraktivt end tidligere. Skat af aktiegevinster sænkes på sigt med mellem 1 og 3 % og topskat af positiv kapitalindkomst sker først efter et bundfradrag på 40.000 kr.

Med loftet på 100.000 kr. på indbetaling på ratepension, skal 18 milliarder danske kroner investeres i andre aktiver. Der er mere end 100.000 mennesker, der står overfor at skulle overskue privatøkonomien nu og på sigt – og sikre sig den optimale opsparing fremover.